El Ministerio de la Mujer presentó aclaraciones y medidas de mejora ante la auditoría de la Contraloría General de la República (CGR) que abarcó del 1 de septiembre de 2021 al 31 de diciembre de 2024. Según el documento examinado, el órgano auditor acogió parte de los alegatos, pero mantuvo hallazgos sobre ejecución presupuestaria, inventarios, administración de bienes, contrataciones y compras.
La respuesta institucional cuestionó algunos criterios de evaluación y reconoció controles que requerían mejoras. A su vez, la Contraloría distinguió entre señalamientos que serían retirados del informe, situaciones consideradas subsanadas y observaciones cuya corrección debía verificarse mediante un plan de acción.
Alegatos acogidos y observaciones subsanadas
Sobre la ausencia de un sistema contable automatizado, el Ministerio sostuvo que utilizaba el Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF) como plataforma oficial y que no correspondía exigir un sistema paralelo. Tras evaluar el argumento y las disposiciones citadas, el órgano auditor indicó que retiraría ese señalamiento del informe.
La CGR también consideró subsanadas las observaciones sobre las conciliaciones bancarias. El Ministerio explicó que los formatos contenían firmas, pero no identificaban quién preparaba, revisaba y aprobaba los documentos, y que esa omisión había sido corregida. Asimismo, afirmó que los estados de cuenta de marzo, mayo, junio y noviembre de 2023 de una cuenta de la Casa de Acogida constaban en los expedientes y habían sido entregados al equipo auditor.
Por otra parte, en las cuentas por pagar, la observación inicial comparó RD$ 65,431,984.29 del auxiliar con RD$ 64,576,795.82 de las etapas del gasto, una diferencia de RD$ 855,188.47. El Ministerio atribuyó la discrepancia al método de validación: sostuvo que debían restarse los libramientos efectivamente pagados de los montos devengados, en lugar de comparar estos últimos con los libramientos aprobados. La Contraloría acogió la aclaración e indicó que retiraría el hallazgo. La diferencia aritmética coincide con la fuente; la controversia descrita se refiere al criterio de cálculo.
Presupuesto y caja chica: hallazgos mantenidos
En cuanto al presupuesto, el Ministerio explicó que los RD$ 374,434,801.25 de presupuesto sin programar correspondían a la diferencia entre el presupuesto vigente disponible y los preventivos aprobados. Los RD$ 224,046,036.25 de presupuesto programado no ejecutado, añadió, representaban la diferencia entre los preventivos y los devengados aprobados. El órgano de control consideró que esa explicación corroboraba la subejecución presupuestaria y mantuvo el hallazgo.
Respecto a los recibos definitivos sin firma, la institución atribuyó la situación a las condiciones de seguridad y confidencialidad de las Casas de Acogida. Informó que evaluaba medidas para reforzar los arqueos y la validación de comprobantes. La Contraloría mantuvo la observación, pendiente de comprobar las correcciones.
Inventarios y bienes: mejoras por verificar
En almacén y suministro, el Ministerio planteó actualizar el Manual de Procedimientos para ajustarlo a las Normas Básicas de Control Interno (NOBACI). También informó que había iniciado acciones para formalizar la recepción de bienes mediante un formulario con numeración consecutiva y que había definido medidas para utilizar todos los campos del sistema de almacén, incluidos monto, precio y fecha.
La auditoría señaló que no existía evidencia que respaldara los inventarios físicos de materiales y suministros correspondientes a 2022, 2023 y 2024. En cambio, el Ministerio sostuvo que había realizado controles y verificaciones de existencias, aunque parte de esas actuaciones carecía de documentación suficientemente organizada y formalizada. Propuso estandarizar los soportes, elaborar formularios, actas y reportes validados, conservar las evidencias y capacitar al personal. Ante la observación de que no se realizaban inventarios semestrales de activos fijos, se planteó programar y documentar los levantamientos físicos periódicos.
Asimismo, en la administración de bienes, la institución informó sobre acciones para conciliar los registros de vehículos del auxiliar, del Sistema Integrado de Administración de Bienes (SIAB) y de la Dirección General de Impuestos Internos (DGII). También anunció la actualización de los bienes en el SIAB. Ante el señalamiento de 305 activos sin código institucional, propuso verificar los bienes, contrastarlos con los registros y regularizar su identificación y rotulación.
Fraccionamiento: una respuesta aceptada parcialmente
En contrataciones, el Ministerio rechazó el señalamiento de fraccionamiento para determinados procesos. Argumentó que correspondían a clases de servicios distintas o atendían localidades y regiones diferentes. Además, informó que implementaba capacitación y controles preventivos en los procedimientos de compras.
La institución distinguió 3 procesos de 2021 por sus clases: acabados de interiores, servicios eléctricos y carpintería. Para otros 2 procesos de ese año, de servicios de apoyo para la construcción, alegó destinos diferentes: las oficinas de Consuelo y San Pedro de Macorís.
También diferenció 2 procesos de transporte de 2023: uno para las regiones sur y este, y otro para la región norte. Sobre otros 2 procesos del mismo año, por RD$213,580.00 en conjunto, sostuvo que los trabajos se destinaban al Centro de Atención a Víctimas de Violencia y al Edificio Metropolitano del Ministerio, en la avenida Máximo Gómez.
El órgano fiscalizador aceptó parcialmente la defensa y dispuso retirar del informe los procesos de distinta clase o localidad, sin identificarlos individualmente en su respuesta. Sin embargo, mantuvo el hallazgo respecto a 10 procesos de 2022 que, según su evaluación, compartían rubro, características y localidad. Indicó que su corrección debía verificarse mediante el plan de acción.
De esos 10 procesos, 6 figuran en la observación inicial, que los sitúa entre febrero y marzo de 2022 y les atribuye un monto acumulado de RD$863,442.00. Según ese apartado, se adjudicaron como compras por debajo del umbral, aunque su acumulación exigía un único procedimiento de compras menores. El monto corresponde solo a ese grupo; el documento no presenta una cifra global para los 10 procesos.
Por su parte, los otros 4 procesos de 2022 aparecen en la respuesta de la CGR, pero no en la observación inicial reproducida en el documento. Tampoco consta una aclaración específica del Ministerio sobre ellos. Esa diferencia entre los apartados impide reconstruir íntegramente los antecedentes del grupo adicional.
Ética, transparencia y seguimiento
En materia de ética y transparencia, según el anexo de evaluación, el Ministerio no presentó alegatos sobre la falta de evidencia de inducción al Código de Ética y de capacitaciones continuas en los expedientes del personal, ni sobre las nóminas no publicadas en el portal de transparencia. El órgano auditor mantuvo ambos hallazgos por falta de argumentos y documentación que acreditara su corrección.
La comunicación solicita al Ministerio un plan de acción para los hallazgos que permanecen sin cambios, en un plazo no mayor de 15 días laborables desde su recepción. Debe incluir actividades, fechas clave, responsables, medidas de mitigación, indicadores o evidencias de corrección y una fecha tentativa para que el equipo de seguimiento compruebe su cumplimiento.
